תכנון פרישה

קצבה מזכה: 

קצבה מזכה ובשמה המקצועי, קצבת הפנסיה שלך. הקצבה המזכה נוצרה מכסף שנצבר מהפקדות לחיסכון הפנסיוני אותו עשית יחד

עם המעסיק שלך. היא נקראת מזכה, מכיוון שהיא זיכתה אותך במס במעמד ההפקדה. בגלל שקיבלת איזושהי הטבת מס בהפקדה,

הקצבה הזאת חייבת במס בגובה המס השולי שחל עליך כשתקבל.י אותה כקצבת פנסיה.

 

קצבה מוכרת:

קצבה שמכורה בכספים לאחר מס, נאמר מתיקון 190, או מהפקדות ופיצויים שחייבים במס בהפקדה. מכיוון שלא קיבלנו הטבת מס בהפקדה, כקצבת פנסיה, הקצבה הזו פטורה ממס. לצערי, בעוד שהקצבה עצמה פטורה ממס המאמץ שתשקיעו כדי להוכיח שאתם

זכאים לה עשוי לעלות לכם הרבה כסף. במידה והקצבה החודשית שלכם עולה על 10,000 ש"ח יש טעם להשקיע מאמץ באיתור רכיבי קצבה מוכרת. אם מרוויחים מעל 26,000 שקלים – כבר נכנסת לתחום של הקצבה המוכרת. הבעיה נעוצה בהוכחתה במועד הפרישה.

​

מהי אנונה?

אנונה אינה קצבה, אלא משיכה לשיעורין של כספי החיסכון. בעוד שקצבה חודשית תשולם לכל החיים, והיא מחושבת על פי סכום

הקצבה מחולק למקדם המרה (הרחבה מיד). באנונה אתם מגדירים את הסכום החודשי וסכום זה ישולם לכם עד שיגמר הכסף בחיסכון. המקום המרכזי בו אנו מייצרים אנונה הוא מפוליסת חסכון. זהו כלי נהדר להגדיל את ההכנסה בפרישה.

​

מקדם המרה:

מקדם המרה, מקדם פרישה או מקדם קצבה הם אותם השמות לאותו המושג. המקדם הזה, הוא השיטה לפיה מחשבים את הקצבה החודשית שתקבלו מתוך הסכום שצברתם. מקדם ההמרה מורכב מהמוצר בו תבחרו למשוך את הפנסיה, המסלול, הגיל, גיל בין הזוג ועוד. רבים לא יודעים, אבל ניתן מאותו סכום כסף לקבל יותר, ואתם מוזמנים לקרוא שוב את הפוסט "הסוד השמור: אולי מגיע לכם יותר כסף בפנסיה?

​

היוון תקציב: 

יש שמסתפקים בקצבת פנסיה קטנה יותר ומעוניינים קבל את הקצבה כסכום חד פעמי בפרישה. זהו ההיוון! הפיכת קצבה להון.

קבלת הערך הנוכחי של סכומי הקצבאות העתידיות שהייתם צריכים לקבל. היוון קצבה הינו נושא מורכב, עם תנאים ומיסוי,

וחובה להתייעץ עם מתכנן פרישה לצורך היוון.

​

משיכת פיצויים:

הפיצויים שתקבלו בסיום העבודה הם חלק בלתי נפרד מתכנון הפרישה שתבצעו. בין ההחלטות שעליכם לקבל בסיום עבודה.

והעיסוק במשיכת פיצויים, השארתם לקצבה או למעסיק הבא, הינם שיקולים חשובים מאוד בפרישה.

נושאים כגון פריסת מס קדימה או פריסת מס אחורה יכולים לחסוך לכם גם מאות אלפי שקלים במס.

​

ומהו תיקון 190? 

הפקדה של סכומים כספיים ניכרים לחיסכון פנסיוני לצורך הגדלת הקצבה או לצורך משיכה של הכספים בעתיד.

הפקדה בהתאם לתיקון 190 יכולה לייצר לכם פנסיית זקנה פטורה ממס והיא יכולה להוות פתרון למי שמבקש להגדיל את פנסיית הזקנה. תיקון 190 מאפשר לבני גיל 60 ומעלה אבל לא רק עבורם, להפקיד סכום חד פעמי לקופת גמל לצרכי השקעה, וליהנות מיתרונות ייחודיים לזכאים: דחיית מס, דמי ניהול זולים ותשואות גבוהות ביחס לאלטרנטיבות, נזילות הכספים המופקדים בקופה, תשלום מס מופחת על רווחים ויכולת משיכת הכספים בצורה קלה גם בדורות הבאים.

​

תקופת הבטחה: 

במעמד היציאה לפנסיה תבחרו את מסלול הפרישה שלכם. מסלול הפרישה יקבע את גובה הקצבה שתקבלו לכל ימי חייכם ואת הקצבה שיקבל בן הזוג (או המוטבים). אחד הדברים אותם יש לקחת בחשבון בבחירת מסלול הפרישה הוא תקופת הבטחה. תקופת הבטחה או הבטחת קצבאות היא אפשרות לרכישת "ביטוח" על קצבת הפנסיה הצפויה. האפשרות קיימת כבררת מחדל בביטוחי המנהלים ואפשרות לבחירה בבקרן הפנסיה. מכיוון ומדובר בסוג של ביטוח, בחירה של תקופת הבטחה מקטינה את הפנסיה הצפויה. לכל אחד יש צורך בתקופת הבטחה שונה, ואנו לוקחים את זה בחשבון בתהליך תכנון הפרישה.

​

מהו טופס 161 ד? 

בקשה לקיבוע זכויות לפי סעיף 9א לפקודה - טופס בקשה לעניין פטור על קצבה או היוון קצבה. טופס זה ימולא ע"י פורש לפנסיה,

בגיל הזכאות. טופס זה תחום בפני עצמו, ומאפשר לנו למשוך פיצויים פטורים, לבצע היוון קצבאות, ולקבל פטור על הקצבה.

לעוד טפסים חשובים ונוספים אודות תכנון ומיסוי פרישה חפשו בתיבת החיפוש באתר תחת מילת חיפוש לדוגמא טופס 161א וכדומה.  

​

התייעצות לקראת פרישה: 

אולי המושג הכי חשוב בתכנון פרישה. לא החבר ממקום העבודה, ולא החבר שפרש לפנסיה יעזור לך. זהו תחום מורכב, עם מערכת

קשרים סבוכה בין רשויות המס לחברות הביטוח והפנסיה. לא אחת אנחנו נתקלים בבקשות מופרכות לאישור מס מחברות הביטוח,

ולעיתים גם הבקשות שלנו מרשות המיסים מקבלות דרישות נוספות. תהליך איכותי של תכנון פרישה וליווי פרישה, לוקח כ-4 חודשים

ועדיף להתחיל תכנון לפני היציאה בפועל לגמלאות.