Document with Pen

  מה זה תיקון 190? שאלות ותשובות | תכנון פיננסי

תיקון 190 | מה זה תיקון 190?

למי מתאים תיקון 190?


ברוב המקרים, תיקון 190 יעיל יותר במס, זול יותר ולכן מניב תשואה טובה יותר מכל האלטרנטיבות הקיימות. המדינה מעוניינת לעודד את החסכון הפנסיוני, ולכן חוקקה בשנת 2012 את תיקון 190 לפקודת מס הכנסה, שאחת ממטרותיו הינה להחזיר את אטרקטיביות החיסכון באמצעות קופות הגמל ולעודד את האזרחים ואת הגמלאים בפרט להפקיד את הכספים שחסכו לאורך השנים לקופת גמל. למעשה, זו ההטבה הפיננסית המשמעותית ביותר עבור אוכלוסיית הגמלאים ועבור האוכלוסייה הצפויה לצאת לגמלאות בשנים הקרובות ולכן חשוב שכל אחד מאתנו יכיר את ההטבות הנובעות מהתיקון.

תיקון 190 מאפשר לך לקחת כספים נזילים, או כספים שהופקדו בעבר על סכום שהוא מעל כ- 34 אש"ח לחודש – ולהפוך אותם לקצבה פטורה ממס. תיקון 190 מתאים לכל אזרח המתקרב לגיל 60 או עבר את גיל 60, ויש לו כספים פנויים בחשבון הבנק. זה מתאים גם ללקוחות שרוצים לייצר פנסיה, וגם ללקוחות שרוצים להשקיע דרך מכשיר השקעה נוח.




כמה כסף ניתן להפקיד לתיקון 190?


תיקון 190 מתאים לכל סכום. עקב הטבות המס הגלומות במכשיר, והאטרקטיביות שלו, המדינה נאלצה למנוע מטייקונים להשתמש בו למטרות תכנון מס, ובשנים האחרונות, הוצבה תקרה של כמה מליוני שקלים, לפי גיל – להפקדה לקופות לפי תיקון 190. מכיוון שתיקון 190, מקפיא כ- 35000 מההפקדה, ראוי להפקיד לתיקון 190 סכום הגבוה מ- 200 אלף שקלים. מחפשים פתרונות השקעה לסכומים מתחת ל- 200 אש"ח. צפו בסרטון שלנו




מהו המיסוי בקופה לפי תיקון 190?


ישנן שתי אפשרויות למשיכה. אפשרות ראשונה, למי שעומד בתנאים הינה משיכה חד פעמית. זה יעשה לפי התקנות להיוון קצבה מוכרת. משיכת הכספים חייבת במס של 15% על הרווח הנומינלי בקופה, בעוד שהמס אותו תשלם על משיכת כספים מאפיקים אחרים כמו קרנות נאמנות, ניהול תיקים ואפילו פוליסות חיסכון עומד על 25% מהרווח הריאלי יש לשים לב להבדל בין נומנלי לריאלי. האפשרויות השניה, האטרקטיבית עוד יותר היא משיכת קצבה פטורה ממס. . מדובר על משיכת קצבה פטורה ממס רווחי הון על הרווחים, וממס הכנסה. (לא ידעתם שיש מס על הפנסיה? עליכם להגיע לפגישת מיסוי פרישה




מהם התנאים למשיכת כספים מקופת גמל לפי תיקון 190?


התנאים למשיכת הכספים באופן של קצבה או היוון הינם:

  • העמית עבר את גיל 60.
  • למצב של משיכה חד פעמית, העמית מקבל קצבה חודשית העולה על סכום הקצבה המזערית על פי דין. כלומר, כ-4525 ש"ח בחודש (נכון לשנת 2020).




היכן להשקיע את הכספים במסגרת תיקון 190?


את הכספים אנחנו משקיעים בקופת גמל. אנחנו בוחרים עבור לקוחותינו את היצרן, את החשיפה, מתמקחים על דמי הניהול, ועוקבים באופן שוטף על הביצועים ( ראו דוגמא)




מהן היתרונות המרכזיים בתיקון 190?


  • אפשר לבחור מספר אפשרויות לפרישה – כגון הבטחה של 300 חודשי תשלום
  • מגוון מסלולי השקעה, עם אפשרות לעבור בינהם
  • מס מופחת של 15% נומינלי
  • אפשר לקבוע מוטבים, ולהקל על חלוקת הירושה
  • דמי ניהול מובטחים ושקופים
  • אפשרויות לקבלת הלוואה זולה על חשבון הכספים בקופה
  • ברוב המקרים, תיקון 190 יעיל יותר במס, זול יותר ולכן מניב תשואה טובה יותר מכל האלטרנטיבות הקיימות




מהם החסרונות בתיקון 190?


  • את הכספים ניתן למשוך רק לאחר גיל 60
  • (לכן התיקון מתאים לבני 60, או כאלו המתקרבים לגיל 60)
  • וזאת במידה והתחלתם לקבל קצבה מחיסכון פנסיוני או פנסיה תקציבית בסכום העולה על 4,525 ₪. (צריך להבין את זה לעומק. מוזמנים לשיחה ללא התחייבות- צור קשר)
  • מכל הפקדה סכום של 34,848 ש"ח לא יהיה ניתן למשיכה רגילה
  • אתם מעל גיל 70? ישנם הטבות שניתן לנצל במוצרים פיננסים אחרים, כגון פוליסות חסכון





אין במידע לעיל כדי להוות תחליף לייעוץ/שיווק פנסיוני בידי יועץ/משווק פנסיוני בעל רישיון עפ"י דין המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. אין במידע על תשואות שהושגו בעבר כדי להצביע על תשואות שתושגנה בעתידהתוכן במסמך זה הינו למטרות מידע בלבד ואין לראותו בשום דרך כהצעה, ייעוץ, עצה, המלצה או שכנוע לרכוש או למכור או להחזיק ניירות ערך או מוצרים פיננסים ו/או פנסיונים המתוארים במסמך זה או להתחייבות להתקשר בכל עסקה או פעילות מכל סוג. בנוסף, תוכן מסמך זה אינו מתיימר לכלול את כל המידע הנדרש בכדי לקבל החלטת השקעה במי מן המוצרים המתוארים במסמך זה. למשקיעים שונים עשויות להיות מטרות שונות ולפיכך על כל משקיע להתאים את השקעותיו למטרותיו ולצרכיו האישיים ואין לראות במסמך זה כתחליף לייעוץ השקעות אישי המבוסס על נסיבות אישיות ועל צרכיו המיוחדים של כל משקיע קיים או פוטנציאלי או לגרוע מחובת בדיקת נאותות של המשקיע עצמו את ההשקעה.

 השיא בוטיק סוכנות לביטוח פנסיוני (2017) בע"מ,  הינה בעלת רשיון סוכן ביטוח פנסיוני ממשרד האוצר.

  • Facebook Social Icon

חיים נתן מתכנן פיננסי מומחה בהשקעות

058-7107031

haim@asee.com

מיסוי פרישה

ניהול תיקי השקעות

תיקון 190 לפקודת מס הכנסה

LOGO.png

  חיים נתן | השקעות ותכנון פיננסי