מיסוי פרישה: מזל טוב, פרשתם? אל תתנו למס הכנסה לקחת לכם כסף סתם!

הגעתם לרגע, הפנסיה כבר נכנסת לחשבון הבנק, ואתם בטוחים שזהו – נגמרו המסים. "הרי שילמתי מס הכנסה כל החיים". אז זהו, שלא בדיוק. תמיד לקוחות שמגיעים לתכנון פרישה או מיסוי פרישה מופתעים לגלות שהפנסיה שלהם היא "הכנסה חייבת", בדיוק כמו המשכורת של פעם. אבל יש גם חדשות טובות. המדינה נותנת לכם פטור ממס שיכול לחסוך לכם אלפי שקלים בכל חודש (בערך 880 אלף שקל במצטבר) הבעיה היא שהפטור הזה לא מגיע לבד – אתם צריכים לבקש אותו בתהליך שנקרא "קיבוע זכויות".

מה זה קיבוע זכויות?

תחשבו על זה כעל "תמונת מצב" שאתם עושים מול מס הכנסה ברגע הפרישה. בקיבוע הזכויות אתם מחליטים איך לנצל את סל הפטורים שהמדינה נתנה לכם (ששווה נכון להיום 4,903 ש"ח בחודש). אתם יכולים להשתמש בו כדי שלא ירד מס מהקצבה החודשית, או כדי למשוך סכום כסף חד-פעמי (היוון) ללא מס, או למשול פיצויים פטורים

אם לא תעשו את הקיבוע הזה, מס הכנסה פשוט ימשיך לגבות מכם מס כאילו אתם עדיין עובדים רגיל, וחבל.

לדוגמא, תלוש פנסיה של לקוחה ללא קיבוע זכויות, ובמקרה הספציפי הזה עקב הכנסה נוספת, גם לא נעשה תיאום מס, ולכן גובים לה 47% מס

ואילו לאחר ביצוע קיבוע זכויות:

במקרה הזה, מדובר בחסכון של 2400 שקל לחודש לכל חודש.

פנסיה תקציבית וקיבוע זכויות

גם אם אתם מקבלים פנסיה תקציבית (למשל עובדי מדינה או גופים ציבוריים), החוקים חלים עליכם בדיוק אותו הדבר. הפנסיה הזו נחשבת הכנסה לכל דבר, וגם שם אפשר וצריך לבצע קיבוע זכויות כדי לקבל את הפטור.

כמה כסף אפשר לחסוך במיסוי פרישה נכון?

המספר שאתם צריכים לזכור הוא 4,903 ש"ח. זה סכום הקצבה המקסימלי שעליו לא תשלמו שקל מס (בנוסף לנקודות הזיכוי הרגילות שלכם).

בפועל, זה אומר שגבר יכול להגיע לפנסיה של כ-10,000 ש"ח ואישה לכ-11,000 ש"ח מבלי לשלם מס הכנסה בכלל!

שאלות ותשובות: כל מה שחשוב לדעת על קיבוע זכויות

מתי הכי כדאי לעשות קיבוע זכויות?

אפשר להתחיל את התהליך מיד אחרי שקיבלתם את תלוש הקצבה הראשון שלכם, ובתנאי שהגעתם לגיל הפרישה (67 לגברים, 63 ומעלה לנשים, תלוי בשנת הלידה). נכון יותר לפנות לתכנון פרישה קצת לפני הפרישה

פרשתי לפני כמה שנים, פספסתי את הרכבת?

ממש לא! אפשר לבצע קיבוע זכויות גם שנים אחרי הפרישה. הבשורה הכי טובה? אפשר לקבל החזר מס רטרואקטיבי עד 6 שנים אחורה. אם שילמתם מס שלא לצורך, הכסף הזה יכול לחזור אליכם.

פרשתי השנה, האם אני יכול לקבל החזר מס רטרו?

כן. כל עוד אישור מס ההכנסה מתקבל באותה שנת המס, קרן הפנסיה או ביטוח המנהלים יחזירו לכם בתלוש העוקב את הכסף. 

איך אני יודע אם כבר עשו לי קיבוע זכויות?

הסתכלו בתלוש הפנסיה שלכם חפשו את "אחוז הפטור". אם לא מופיע שם מספר, או שמופיע אחוז נמוך מאוד (למשל 17% כשיכול להיות לכם 52%), כדאי לבדוק את זה בהקדם.

אני מקבל קצבה נמוכה ולא משלם מס, למה לי לטרוח?

שאלה מצוינת. לפעמים קיבוע זכויות משתלם גם למי שלא משלם מס. למשל, זה יכול לעזור בהעברת נקודות זיכוי בין בני זוג ולייצר הטבת מס משפחתית של אלפי שקלים בשנה. חוץ מזה, אולי בעתיד תרצו למשוך כספים מחשבון אחר, והקיבוע יגן עליכם ממס שם.

מה זה טופס 161ד?

זה "כרטיס הכניסה" שלכם לפטור. זה הטופס שמגישים למס הכנסה ובו אתם מצהירים על כל הכספים שקיבלתם בעבר ואיך אתם רוצים לקבל את הפטור שלכם היום.

בשורה התחתונה: מרבית הפנסיונרים לא עשו קיבוע זכויות. אל תשאירו את הכסף שלכם אצל המדינה. מדובר בזכות שמגיעה לכם אחרי עשרות שנות עבודה, שווה לכם גם אלפי שקלים בחודש.

רוצים שנבדוק לכם את התלוש ונעזור עם הטפסים? אנחנו כאן כדי לוודא שכל שקל שמגיע לכם יישאר אצלכם בכיס. צרו קשר עבורכם, או עבור ההורים שלכם